全球司库｜规划与创新创景：引领业务、高效运营、战略增值

连载导语

司库体系建设是企业实现财务数字化转型和资金管理现代化的重要手段，是企业实现战略转型和高质量发展的关键支撑，也是企业应对复杂多变的全球经济环境和风险挑战的重要保障。司库承担着组织中的领导和战略引导作用，越来越多的企业以司库建设为抓手，加快推进自身财务数智化转型。

用友深耕领域资金二十余年，持续研究企业司库建设的经验与运行规律，2024 年发布了最新一期的司库白皮书；本期将为大家分享第 2 期 ：资金进阶司库｜《规划与创新创景：引领业务、高效运营、战略增值》的精彩内容。期待能为司库管理者提供更丰富的工具和资源，以应对不断变化的商业挑战。

司库体系的规划与创新场景司库体系建设的分层司库体系从传统的内部资金转向更广泛的金融资源，从依赖经验向信赖数据洞察的决策方式转变，通过数智融合视角下更全面、更深入地掌握各类金融资源，实现全球资金的统筹，助力企业实现生产要素的最优配置；充分使用大数据、人工智能等新技术，激活数据要素潜能，实现资金服务流程线上线下一体高效协同，驱动“传统”业务模式向“数字”生态模式转变，基于更精准的资金收益的预测和评估，引导企业采用更高效的生产力去经营，引领业务朝着更精益更高质量的创新发展。

企业集团的司库体系及其有效运转，提高了资金使用效率，降低了资金成本、控制了资金风险、拓宽了投融资渠道，促进了企业集团发展战略的实现，企业在不同阶段对司库的职能要求和管理内容也会有所不同，而由于金融资源的虚拟性，使得数字时代下更多企业将司库的管理边界拓展到对企业产业链、生态链的金融资源的集中、配置、使用和监管，并充分引入数字新技术更智能，更科学地发挥司库职能。

图 1 司库体系建设的分层

司库管理的业务蓝图规划通过创新驱动来发现和挖掘新质生产力是高质量发展的重要路径，借助数智化新技术的力量，企业内部需求侧积累了更为颗粒化的生产要素，企业外部供给侧也释放了更为灵动化的金融资源，以万物互联的数据池为融通源头，实现内外循环体系下规则共享、标准共享、资源共享、能力共享的数字生态，促进数据流、资金流与资本流的融会贯通，并在卓越司库运营机制下的驱动金融资源与产业生产要素更加紧密地结合，司库运营能力的重塑构建也势必成为财务数智化转型的关键切入点，为推动企业向前发展注入强大动力。

卓越的司库运营能力的构建作为财务数智化转型的突破口，要基于财务数智化平台底座形成数据引擎的新动力，要有更广泛的资金资源统筹提高资金调度效率，要有更绿色的智慧结算交易服务保障安全高效的交易，要有更多元的金融工具催生经营链与产业链的融合价值，要有更智能的风险管控激活数据要素潜能。

图 2 司库管理业务蓝图规划

战略级司库体系将通过数智融合视角下更全面、更深入地掌握各类金融资源，实现全球资金的统筹，助力企业实现生产要素的最优配置；充分应用数字化技术，激活数据要素潜能，实现资金服务流程线上线下一体高效协同，将业财税资档高度集成，实现业财融合向业财一体的升华，深度挖掘数据价值，增强经营活动分析的前瞻性、准确性，提高战略决策支持的深度，以产业协同视角整合内外部金融资源，打造可视、可动、可控、可溯的全球司库运营体系。

数智司库创新应用新场景人工智能技术的快速发展迭代，使得“人工智能+”势在必行，也给很多正在进行数字化转型的企业带来更多的思考，如何利用 AI 技术赋能企业的运营管理，甚至是商业模式变革将会为企业数字化转型带来更大的机遇，领先企业着力构建数据驱动、智能协同、跨界融合、共创分享的智能经济形态，加速企业经营的数字化转型升级。

在这场数字化转型浪潮中，数字化和智能化技术的应用场景层出不穷，司库作为企业数字化变革的切入点和突破口，也形成了全新的管理模式和创新场景。从分散到集中，从粗放到精细，从人工流程到自动流程，从人工决策到智能辅助科学决策，数智化应用推进着数据深度挖掘、积累、整合与优化，司库管理与企业战略的深度融合，重塑资金管理模式，革新企业在数字化时代的数智司库运营模式。

利用大数据、移动互联网、云计算、区块链等新技术与企业运营管理深度融合，将业务经营信息、财务信息转化为数据，以数据要素、科技要素作为生产要素，通过人机协同新流程，持续挖掘新价值、加快形成新质生产力，促进经营管理的数智化进阶。从自动采集信息、自动甄别风险、自动审核审批、自动收付结算、自动策略修订等新型智能场景深化和普及形成了一系列面向数字时代的司库运营的新场景。

在拓展战略级司库的创新运用场景上面，普华通过洞察市场方向，认为有以下场景作为司库未来拓展处理的新场景：

1. 智能现金流管理利用 AI 和机器学习技术，司库可以实时监控和预测现金流状况，自动调整资金分配和流动性管理策略。智能系统能够分析市场动态和内部交易数据，预测未来现金流入和流出，帮助企业优化现金储备和短期融资需求。

2. 自动化支付处理通过 RPA 技术，司库可以实现支付流程的自动化，减少人工操作错误和提高处理速度。例如，自动化支付确认、供应商验证和银行对账等流程，确保支付的准确性和时效性。

3. 风险预测与对冲策略 AI 可以分析历史数据和市场趋势，预测汇率和利率变动，为司库提供风险评估和对冲策略建议。通过自动化工具，司库可以快速执行对冲交易，降低财务风险。

4. 供应链金融服务结合区块链和 AI 技术，司库可以提供供应链金融服务，如供应链融资和应收账款管理。通过智能合约，自动执行交易条件，提高供应链的透明度和效率。

5. 虚拟账户管理利用云技术和 APIs，司库可以创建虚拟账户，实现资金的集中管理和实时监控。这有助于企业更好地控制全球资金流动，优化税务规划和合规性。

6. 数据驱动的决策支持通过大数据分析和可视化工具，司库可以为管理层提供数据驱动的洞察和决策支持。例如，通过分析现金流、营运资本和财务报告，帮助企业制定更有效的战略规划。

7. 网络安全和反欺诈 AI 和机器学习技术可以用于监测和分析异常交易行为，及时发现和预防支付欺诈。通过持续学习和模式识别，AI 系统能够提高网络安全防护能力。

8. 个性化银行关系管理利用 AI 分析银行服务的使用情况和费用，司库可以与银行协商更有利的服务条款和费用结构。同时，AI 可以帮助评估银行服务的质量和性能，优化银行合作伙伴关系。

在这些创新场景中司库充分运用先进技术来提升效率、降低风险、优化资金管理，并为企业的战略决策提供支持。随着技术的不断进步，司库的创新应用将更加广泛和深入，为企业带来更多价值。

下期预告：资金进阶司库｜《司库创新场景之 AI 加持下的司库新应用》