6 大场景落地全面预算管理闭环

通过 6 大场景的落地实践，用友 BIP 全面预算管理闭环可以从战略规划到预算编制、执行控制、滚动预测，再到经营分析与考核，最后到预算调整，实现全面高效的预算管理体系。该体系通过智能化和数据驱动的手段，提升预算编制的效率和质量，支持企业日常经营管理和决策需求，推动组织的精细化管理和持续优化。

1、战略规划：智能科学制定目标并层层承接，上下拉通，高效协同

基于事项中台和智能中台的能力，可以通过链接企业内外数据、清洗和建模等方式，自动测算战略目标并科学实现年度目标的分解。例如，某集团型企业可以根据波士顿矩阵模型，根据内部和外部动因测算三年的战略目标，确定相应的战略举措，进一步确定各年的经营目标，并将目标逐层分解至各业务单元。

2、计划预算：更快、更准、更细、更智

目前预算编制往往受限于业财系统融合度不足，数据集成灵活性不足等问题，导致预算多为手工填报，缺乏及时性和合理性。而基于数据和技术驱动的预算编制可以深入业务融合，根据业务逻辑和趋势模拟推演未来经营成果，让预算填报向智能填报转变，从而提高预算编制的效率和质量。

3、执行控制：“一站式”控制，智能精准全场景覆盖

采用“一站式”定义控制业务对象的方式，并通过标准 API 与异构系统集成对接，结合控制规则引擎的支撑，实现智能化的控制。控制可以根据不同的预算维度进行管控，如按业务维度、项目控制、费用控制、资产购置控制、合同执行控制等。同时，不同的控制策略和控制要求可以得到满足，强控或者弱控。用友控制中台的灵活配置能力，能够满足全场景的控制需求。

4、滚动预测：基于日常经营管理动态变化，实现动态资源配置

利用用友事项中台，预算系统可以自动获取各项业务计划的实际数据，灵活联查和分析业财数据，进行历史月份实际与预算的差异分析。通过结合实际数、预算数、预测数的综合分析，实现“近详远略三段式”的滚动预测。这样可以解决年度预算僵化滚动困难的问题。此外，基于数据沉淀，结合机器学习和智能技术，预算系统可以自动模拟推演，并给出资源动态配置的建议，提高预测效率和合理性，满足日常经营管理中不同组织和部门的管理和决策需求。

5、经营分析与考核：打造“全局、精细、洞见未来”的经营导航仪和考核指标输出

预算的“基线”管理是有效预算管理的重要因素。通过行业对标、历史同比、环比、目标完成率等指标监控，企业可以实时掌握大盘情况。用友全面预算支持自动展示和输出高频、复杂的固定报表和报告，如预实对比分析表、版本对比分析、主题分析等。系统还提供自助即席分析的 PI 工具，与办公软件无缝集成，支持自主定义分析内容、穿透式查询溯源、图表化展示等，满足灵活搭建固定和临时分析模型的需求。基于事项中台和智能中台的能力，应用自然语音识别技术，可以实现智能洞察和归因分析，智能推送数据，并支持智能建议。用户可以与数据进行在线交互，进行智能问答，提升经营管理效率和效能。预算考核需要紧密对准经营目标和价值，实现经营评价闭环。用友预算系统可以根据企业管理要求自定义考核项和指标，支持实时快速输出不同指标和不同口径的责任状指标达成情况等。

6、预算调整：让预算调整有据可依

预算的刚性和经营管理的变动之间存在天然的矛盾，往往让管理陷入被动。然而，基于事项会计的业财数据可以构建基于不同业务场景的“业务化”模型，准确预测未来趋势，使得数据调整更加科学合理。这种方法不仅赋能业务和指导运营，还能支持决策，提升管理的精细化水平。