数据驱动构建企业动态全面预算管理架构

       在过去的 20 年里，电子表格一直是企业用于规划、预测、预算和管理报告的主要工具，尽管有的企业具备针对财务的系统，但其应用效率和规划技术仍然难以满足市场需求。并且，大部分企业对于财务管理的部署成本相对较低，其可访问性、安全性、及时性都难以保障，随着企业在用户和信息需求方面的增长，这些设置简单却数据复杂的电子表格很快成为了一种负担。因此，企业应朝着基于数据驱动的全面预算管理模式进步，摆脱传统预算管理的局限性，尽快从低效率、短时效、轻理念的困境中走出。

       为克服过去在财务管理之路上遇到的种种问题，更加科学专业的企业规划和预算系统应运而生。随着我国信息技术的乘势而起，面对业财一体化的政策需要，EPM 系统通过其多维度、多用户的集成管理方式，能够实现对企业业务数据的实时分析、快速决策和智慧管理。EPM 系统作为企业经营管理、执行控制的核心系统，具备全面的企业业务数据，可针对不同企业个性化的管理需求和管理重点进行针对性开发，这种新一代预算管理系统将在未来改变企业计划和管理绩效的方式。

由数据驱动来推动财务计划

       与传统财务规划系统不同，新一代由数据驱动的预算管理软件能够支持现代化敏捷规划流程的体系结构。从用户的角度来看，它可作为统一的管理系统运行，其中规划可以由业务环境中的事件和异常数据驱动，并可持续发生。例如，市场格局的变化可能会导致系统为受影响部分收集更多数据，从而提出新举措并相应地改变预算计划。为了支持数据驱动，现代化的 EPM 的系统往往具备完全集成的功能。

业务建模：支持多种数据格式，可以将资源、任务负载和业务活动与结果联系起来，深度挖掘其中的关联性从而影响决策。

战略支持：完全支持企业确定好的战略方法，并能够将战略目标与日常活动直接联系起来。

动态管理：控制用户与计划模型的交互方式，并根据事件和异常自动触发资源的分配或调整。

高完全性：通过个人用户配置文件自动限制访问，并通过自动化、个性化的列表设置，根据需要让不同人员参与规划和审查过程。

主动推进：能够收集、评估业务项目或计划，并做到持续的监控其实施情况。

情景规划：允许管理层通过模拟不同业务环境进行数字建模，从而影响企业决策，评估不可控事件带来的结果分析。

报告分析：为业务流程和预算管理提供一系列报告分析，根据个人职责自动分发到整个组织。

现代化 EPM 系统的功能分析

       现代化全面预算管理系统允许用户创建具有不同内容和结果的多个多维模型，这些模型可作为单个系统运行。模型根据企业当前状态和未来预测构建，其中包括业务维度和成员，用于分类保存数据的时间维度，配合每个业务维度实现跨部门聚合数据的多个层次结构等。每个数据模型都代表一个特定的数据分组。例如，销售预测模型将包含有关销售人员、客户、产品的详细信息以及数量、价格的估计值。模型之间相互链接，可以加载原始数据源，数据会自动在模型之间流转，无需手动设置数据传输。

       一般来说，企业管理流程包含战略规划、战术规划、财务规划、预测、管理报告和风险管理这六个不同的流程，在根据特定顺序执行时，每项活动都将与企业内部不同部门在规划架构内的一个或多个模型相关联。例如，预算可以从设定一个高级目标开始，销售人员将决定全年如何实现该目标，为此，他们可能需要与营销和生产部门就特定计划进行协作。而在这个过程中，全面预算管理系统通过动态工作流控制任务进行的顺序和时间，它涵盖完整的管理规划和报告周期，考虑到活动变化及异常事件，可重新配置工作流程，无需管理员手动设置。

       现代预算系统的智能属性使得它在发展中脱颖而出。维度成员可以与多个用户属性相关联，在报告或提供数据输入时，智能属性可用于自动为特定用户选择正确的维度和成员组合，无需手动选择，便能够随着数据或属性的变化重新配置，向正确的用户提供正确信息。在提供综合报告阶段，全面预算管理系统支持任何类型的报表，并允许从规划框架中的任何位置访问数据，配备可视化和分析功能，包含数据、注释以及有关生成数据的过程信息。

全面预算管理系统的未来发展

       通过数据驱动设计动态的全面预算管理架构正迅速成为当今不断变化的商业环境中财务运营的基本目标。它要求企业重新思考管理业务的流程和实时监控的手段，摆脱不灵活的、受限于数据孤岛的财务计划。摒弃传统低效的管理实践，接受未来的市场挑战是 EPM 系统发展的趋势。在这个过程中，企业应首先明确财务规划的目标，考虑短期及长期成效，根据业务内容和结构流程进行建模，再基于模型构建一个通用数据集实现预测。当有了一个基于业务需求的规划框架后，下一步就是评估当前规划流程中的问题，并提出相应的解决方案。最后，现代化的全面预算管理系统通过将数据聚合，在部门之间进行数据联通，与提供数据驱动型规划解决方案的供应商合作，轻松适应不断变化的商业环境。

       企业通过构建基于数据驱动的全面预算管理系统，可以更好的处理高质量数据，同时面对社会不确定因素的挑战，进行持续的、全公司范围内的规划和预测。智达方通 EPM 系统，为企业构建高度结构化的企业全量数据管理系统，满足各个行业客户在企业管理、预算控制、战略制定、执行控制等过程中的需求，实现业务与财务的高度合一，保证企业管理者更好地审查和调整运营策略，产生最佳财务预测分析和良好的数据驱动策略。