建设司库管理体系，数智化转型打破数据壁垒

今年 2 月初，国资委发布的《优化中央企业经营指标体系 推动加快实现高质量发展》一文中提出：2023 年国资委将围绕建设世界一流财务管理体系，在财务管理方面重点做好以下工作：一是以全面预算为统领，落实高质量发展的目标责任；二是以司库体系为抓手，增强高质量发展的内在动能；三是以财务决算为重点，夯实高质量发展的管理根基。

其中，作为资金管理的先进模式与体系，司库体系建设更是被提上日程。国资委在《关于印发《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》的通知》中提出了重要的时间点要求，要求中央企业应高质量推进司库体系建设各项工作，确保 2023 年底前基本建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的司库信息系统，确保资金安全高效运营，同时借助先进信息技术和算法模型，深入挖掘数据价值，有力支撑科学决策和战略落地。

做好全面预算、财务决算工作，推进司库体系建设，是现代企业集团提高财务管控能力的重要手段。当下经济不确定性提高，叠加监管日趋严重，企业司库建设尤为迫切，智达方通凭借对司库管理相关政策的深入理解，基于多维数据库技术以及多行业全面预算系统、资金管理系统建设的领先实践，为企业数字化司库体系建设提供从信息化到数字化转型的解决方案。

什么是司库管理体系？

“司库”一词源于英文“treasury”，是资产负债管理的一个组成部分，指对全部资金及其利率风险、流动性风险、汇率风险的管理。随着市场环境的愈发复杂以及新兴技术的不断发展，司库管理也逐渐形成完整的体系，成为了具备战略导向和全局观念的现代化企业治理方式。

国务院国资委司库建设指导意见首次明确提出司库管理体系的定义：司库管理体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。

如何建设更加完善的司库管理？

企业司库管理是从更高的战略决策层面，为集团企业统一配置金融资源、优化资金配置、集中进行风险管理提供支持。借助于新一代的数字化技术的司库信息系统，企业将能够对资金、资产和资源进行集中管理，从而保全并高效利用所有资产，有效避免了资金使用效率低下、资金闲置浪费严重等问题，更重要的是能够从企业或机构利益出发，防范资金风险，使企业灵活应对经营管理过程中可能遇到的种种难题。

01 构建可视化的司库管理体系

过去，收集业务数据、财务信息需要一级级整理、上报。动辄耗费数月来进行报告整理，花费了大量人力、物力。另外，数据还需要反复核查，很可能出现纰漏。建立一个可视化、可控的司库体系，能够帮助企业省去大量人工与时间。现代化的司库管理抛开传统资金管理的理念和技术局限性，旨在在企业经营层面上创造更大的价值。通过深度业财融合和较高的数字化，与自动化和智能化系统相结合，使得司库管理更加清晰透明，更加科学完善的制定管理制度。

02 依附创新技术协调发展

随着科技不断创新发展，企业司库管理可借助先进技术实现资金高效运营的战略目标。通过推动信息化建设，司库管理体系可优化升级，其中通过组合涵盖账户管理、资金结算、资金集中管理、内部存贷管理等各功能模块，对接外部全面预算管理系统，降低成本，增加成效。另外数字化进程推动企业将司库管理系统与企业内部相关数据和外部数据相互联通，并通过实时分析业务数据，实现资金预测及风险预警，进一步完成司库管理的全景可视与智能决策。

03 深入挖掘数据价值

数据在司库管理体系中发挥着巨大的作用，然而随着海量数据的冲击，数据质量成为了令企业头疼的问题之一。实现高质量数据入池需要企业做到整合各业务数据、统一口径和标准等，从而达到数据的互联互通，基于统一的数据治理平台，与司库系统内其他模块相互协同，并借助数据可视化技术解决数据问题。另外，需要企业系统化数据贯通，打通内外信息壁垒，打破数据孤岛。通过有效的数据治理，确保数据流转实时准确，最终旨在实现司库管理体系资源、风险一体化管控，消除信息孤岛，挖掘数据价值。

04 建立数智化资金管控平台

为了提高全面预算管理的前瞻性和实时性，建立数智化的司库管理体系势在必得。这需要企业以战略计划为目标，挖掘管理痛点，建立预测模型，以技术为基础进行资金计划的编制、汇总、审批和执行分析，自下而上进行实施。同时需要企业从梳理数据源、规范数据载体出发，通过制定数据标准建立数据治理体系，释放数据价值，提升数据可用性。在此基础上开展以人文、组织、人才、系统为核心的体系建设，进一步推进司库管理体系的数智化进程。

总而言之，企业在进行司库建设之后，可实现透明管理、数据共享、多部门协调办公等功能，通过科学的分析对企业提供经营和决策建议，让系统可以预测企业未来业务数据，成为企业发展重要推动力。数智化的司库建设升级了企业财务数据、管控流程和信息系统，打破数据信息孤岛，极大的调动各部门的工作积极性，使得部门之间明确其战略目标。通过集中式管理模式，企业领导者一统到底，采用自上而下的管理模式，进一步支撑司库管理价值的高效实现。

如今的商业环境，机遇与挑战并行，企业唯有主动把握新科技、不断挖掘数据价值、透明化管理流程，才能在数智化时代得到创造力、竞争力和行动力的全面提升。现代化的司库建设体系帮助企业增加了战略决策的深度。提高司库建设的水平，已然成为了企业在政策和数字化转型下的必然选择。智达方通将帮助企业提升资金管理效率，加强风险防控，强化战略与决策支持，助力企业管理者们做好准备，迎接司库建设数智化浪潮的到来。