地下钱庄简单介绍

地下钱庄业务知识简介

本文档将对地下钱庄的业务知识做一个简单的介绍，涉及的内容包括地下钱庄的定义、分类、数据来源、涉及数据的类型及特点、客户类型、线索突破的关键与各类犯罪的举例，这些内容将依次展开介绍。

一、地下钱庄的定义 

1、地下钱庄定义：地下钱庄是民间对从事地下非法金融业务的一类组织的俗称，是指不法分子以非法获利为目的，未经国家主管部门批准，擅自从事跨境汇款、买卖外汇、资金支付结算业务等违法犯罪活动。  

 2、定义的依据：最高人民法院、最高人民检察院 2019 年 1 月 31 日联合发布，自 2019 年 2 月 1 日起施行的《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》。

 二、地下钱庄的分类

地下钱庄两种认定标准的具体情形：  

    1、“非法从事资金支付结算业务”的三种情形： 

    (1) 虚构支付结算情形，即使用受理终端或者网络支付接口等方法，以虚构交易、虚开价格、交易退款等非法方式向指定付款方支付货币资金的。 

    (2) 公转私、套取现金情形，即非法为他人提供单位银行结算账户套现或者单位银行结算账户转个人账户服务的。 

    (3) 支票套现情形，俗称“支票串现金”，即非法为他人提供支票套现服务。  

    2、“非法买卖外汇”的两种情形：  

    (1) 较为传统的以境内直接交易形式实施的倒买倒卖外汇行为。  

    (2) 常见的以境内外“对敲”方式进行资金跨国（境）兑付的变相买卖外汇行为。

三、地下钱庄的数据来源  

1、外管局数据：涉及所有外汇数据，关于境外主体信息仅有主体名称与主体常驻地区。  

    2、央行 AML 数据：由各地央行提供的报告，包含可疑主体的资金流图，以及相关 EXCEL 数据。 

    3、各地上报数据：以个人交易异常为主，重点排查人员信息及相关犯罪。

四、地下钱庄涉及数据的类型及特点

目前涉及数据主要为三大类：  

    1、跨境汇兑 

    (1) 买卖外汇；(2) 非法跨境汇兑，主要存在于广东、福建、黑龙江、河南、山东、新疆等地。 

    作案手法：(1) 买卖外汇，中间收取汇率差、手续费；(2) 非法跨境汇兑，主要是境外和境内之间的非法汇兑，主要对象是各类进出口贸易公司，来源就是各种上游犯罪违法所得资金。 这种犯罪类型一般有两类账户，一类是境内人民币账户，另外就是境外的账户，其中境外账户一般是离岸公司账户，而离岸公司账户一般是地下钱庄控制的或者是与地下钱庄有直接联系的账户，离岸公司的法人一般为钱庄控制人员或者是相关人员。 一般来说，境外账户之间的转账是无法调查的，但是离岸公司向境内转账的时候，外管局会有外汇数据。  

    2、境外提现  

    作案手法：扬州地下钱庄，资金会有汇率特点，资金流向境外的卡会有大量提现，类似于转向境外的 100 张卡，每张卡提现 5000 或者 10000 港币等，在资金交易流水上可能会显示提现 4300 或者 8600 等等。  

    3、公转私  

    一般来说比较少见，主要是存在公司需要将资金转入到个人卡上的时候可能会出现。公转私的原因：(1) 套现，将利润套取出来；(2) 证券内幕交易，为了避税。

五、地下钱庄的客户类型

1、资金来源：合法资金、非法资金。  

    2、客户对象：  

    资金支付结算：(1) 个人原因（留学、旅游、投资等）；(2) 进出口贸易企业（虚构贸易、虚开退税）。  

    买卖外汇：出境资金（个人移民、个人境外投资、贪污、网络赌博、传销）。  

    3、回流资金（涉恐资金、贪污所得、贸易获利（多数情况））。 

    六、地下钱庄线索突破的关键与各类犯罪的举例  

    1、地下钱庄线索突破的关键：由于地下钱庄存在资金池，对于单笔资金的流向追溯无法实现，因此对于各线索的研判，重点在于对各主体行为及团体地位的研判，而地下钱庄最初的业务来源就是境内外收取外汇进行汇兑形成，因此在对各线索进行研判时，重点对外汇数据进行整理、研判。  

    2、犯罪类型举例：境外提现型、公转私型、网络终端（第四方）等。