随着 98 家中央企业积极投身于司库体系建设的热潮之中，本年度中央企业迎来了司库体系的第二次验收工作，以司库为核心有力地推动了企业财务数智化的转型进程。与此同时，自 2023 年起，各省市国资委相继出台了一系列关于司库建设的政策措施，彰显了地方国有企业司库建设趋势的日益显著。司库体系在促进地方国有企业资金管理的健康发展、推动高质量发展方面扮演着至关重要的角色，其不仅能够显著提升资金运营效率，强化风险控制，还能够全面提升企业的精益化、集约化、智能化管理水平。因此，加速推进一流财务体系的数智化转型，构建并优化司库建设体系，已成为企业顺应时代发展需求、实现高质量发展的战略选择和必由之路。

在司库建设的大背景下，11 月 28 日，用友公司与德勤中国携手合作，联合举办的以”数智司库 战略增值——产学研携手共创 以专业之力铸就司库 体系迈向世界一流”为主题的司库专业沙龙研讨会，在西安成功举办。来自陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区等地区的 50 多名央国企司库负责人，在现场深入了解中央企业和国有企业司库建设的实践经验，探讨当前企业如何应对司库政策验收，以及明确司库建设的阶段目标、路径、方式和方法，实现司库的高价值与促进企业战略目标的达成。

全球司库体系

提升管控，助力企业战略与财务转型

在当今企业财务管理领域，数智融合已成为构建世界一流司库体系的关键力量。企业积极借助流程自动化、规则引擎、智能算法和深度数据挖掘等前沿创新手段，全力提升司库管理效能。

用友网络司库高级专家 张鸣指出：通过流程自动化，企业能够简化操作流程，大幅提高工作效率；规则引擎确保了管理的规范性和准确性；智能算法为决策提供精准预测与分析，有效降低风险；深度数据挖掘则充分释放数据价值，助力企业洞悉市场趋势。这些创新举措不仅优化了资金配置，加强了风险管控，还显著提升了企业的核心竞争力，推动企业在复杂多变的市场环境中稳健前行，实现可持续发展，引领企业财务管理迈向智能化新时代。

此外，利用大数据模型及 AI 技术进一步提升了资金预测及分析能力。大数据模型可以整合海量数据，从中挖掘出有价值的信息和规律。AI 技术则能实现智能化分析，更精准地预测资金的流向和需求，帮助企业提前做好规划和准备。这一系列的功能和优势，使得全球司库整体业务架构成为企业发展的重要支撑，推动企业在复杂的市场环境中稳健前行，实现战略目标。

德勤中国

助力企业司库管理迈向数智化新高度

在数智发展浪潮冲击背景下，德勤积极探索司库管理的创新发展路径。复杂经济形势下，企业面临国际化扩张、多元化拓展等诸多挑战，构建世界一流财务管理体系、保障企业稳妥发展迫在眉睫。司库管理体系作为其中关键一环，正从传统模式向 “战略型” 司库演进，其核心能力涵盖资金管理、风险防控、决策支持等多方面。

德勤司库能力框架为企业提供了明确的方向，包括资本改善、风险防范、资源配置等能力。同时，全球司库呈现出资源规划更科学、资金周期管理更实时、角色向战略决策转移等发展趋势。德勤为企业提供建立资金流程体系构建、优化流程活动、识别并控制资金风险等专业服务，并通过数据挖掘实现资金风险预警与经营决策预测，如某建设集团案例所示，充分发挥了司库体系在企业管理中的关键作用，推动企业司库管理向世界一流、数智化、价值型转变。

领先实践牵引 

铸就司库体系迈向世界一流

某能源行业央企司库项目总监 赵翔分享了集团在司库建设方面取得了显著成果。首先，筑基固本，建立了全方位资金集中管理机制，包括银行账户集中管理等。但随着形势变化，传统模式出现不足，集团确立新的建设思路，构建阶梯式发展路径。

在价值先行阶段，“资金管理一体化” 奠定集中型司库基础，实现资金管理集中统一等提升。2018 年提出 “价值型司库” 理念，通过一系列举措推进战略转型，如提升资金集中管理能力、聚焦数字化应用等，实现资金配置优化等，成为行业标杆。

在智能化崛起阶段，确立 “13481” 总体技术架构，打造智慧型司库新体系。2023 年底智慧司库系统上线，取得多方面成效。一是全景构建系统生态，采用华为云部署，与众多系统对接，实现数据集成和智能分析。二是全面深化管控能力，业务环节全流程线上化、自动化，构筑立体式风控防线。三是持续夯实核心支撑，有组织保障和人才基础。智慧司库在保障资金安全、提供决策支持等方面发挥重要作用，展现出广阔前景。

中铁二十局集团

数智化转型驱动司库管理创新

中铁二十局集团在司库数智化建设方面取得显著成果，展现出行业领军者的风范。中铁二十局集团作为国家大型建筑施工企业，业务遍布全球 20 多个国家和地区，荣获 100 多项世界、国家级荣誉，在铁路、公路、市政等众多领域建树颇丰。

中铁二十局集团财务共享中心主管 周志敏表示：自 2012 年起，集团逐步推进财务共享建设，历经多年发展，于 2022 年完成财务共享 3.0 切换上线，实现了管理的全面升级。集团构建的 “135” 司库管理体系，以支撑战略发展为目标，推动组织、内控和业务体系升级，达成资源配置集约高效等五大管理目标。通过数据集约化整合，梳理数据标准，构建企业级数据中台，实现业财数据贯通。在过程管理中，现金流预算与业务合同实时联动，确保项目现金流可控。同时，风险管理借助智能画像、风险识别预警模型等技术，实现对供应商、账户资金等多方面风险的智能管控。

中铁二十局集团的数智化转型，不仅提升了财务管理水平，也为企业在激烈的市场竞争中注入强大动力，树立了行业标杆，持续书写着辉煌篇章。

陕西建工司库建设

模式创新引领，成果彰显卓越，助力高质量发展

陕西建工司库项目总监 郭炜指出：陕西建工在司库建设方面成果斐然。面对政策要求与自身发展需求，陕建工积极推进司库体系建设，旨在提升资金管理水平，增强风险管控与决策支持能力。

其司库建设具有明确目标与规划，采用 “3 + 2 + 1” 模式，涵盖管理组织、中心体系与制度流程。通过用友 BIP 全球司库产品，历经选型、分步上线及持续优化，构建起全面的司库业务管理体系。

成果显著，实现全量司库业务系统管理，凭证唯一入口确保数据准确；达成司库核算一体化管控，提升财务核算规范性；账户治理成效显著，优化账户管理流程；资金归集与结算高效，增强资金流动性；债务融资管理与票据统一管理规范有序；以合同为基础的资金计划体系完善；业财一体，数智司库实时分析为决策提供有力支持，助力陕建集团高质量发展。

各省市国资委对司库政策的积极推动，无疑为司库管理体系建设照亮了前行的道路。用友全球司库凭借专业的央国企服务能力及智能化产品能力，能够帮助大型企业全面提升资源统筹和风险管控能力，实现集团企业业务、财务、资金链条的数据贯通与高效流转、实时共享，还可借助大数据模型及 AI 技术增强资金预测及分析能力，进而为企业战略发展提供坚实有力的服务保障，助力企业在市场竞争中稳健前行。